作為債券受托管理人的中金公司、東興證券、國泰君安被采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

因泰禾集團違規(guī)，作為債券受托管理人的中金公司、東興證券、國泰君安同時被監(jiān)管警示。

根據(jù)證監(jiān)會網(wǎng)站信息，泰禾集團在信息披露、財務核算方面存在違規(guī)行為，黃其森作為泰禾集團董事長兼總經(jīng)理，未履行勤勉盡責義務。根據(jù)相關規(guī)定，證監(jiān)會決定對泰禾集團及黃其森采取出具警示函與監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。

具體來看，在信息披露方面，泰禾集團主要存在三方面違規(guī)行為：一是未及時披露未能清償?shù)狡趥鶆占跋嚓P訴訟事項。截至2023年9月，泰禾集團及合并范圍內子公司共有73筆達到或超過1000萬元（合計388億元）的債務逾期及相關訴訟事項未履行臨時信息披露義務。

二是未及時披露未能清償?shù)狡趥鶆涨闆r。截至2023年9月，泰禾集團及合并范圍內子公司存在4筆（合計60億元）債務逾期事項未履行臨時信息披露義務。

三是資產(chǎn)被查封未履行臨時報告及定期報告披露義務。泰禾集團價值56.07億元房地產(chǎn)資產(chǎn)自2020年5月19日起陸續(xù)被法院查封及輪候查封，占該公司2019年末經(jīng)審計凈資產(chǎn)16.61%。泰禾集團未就該情況履行臨時信息披露義務，也未在2020年半年度報告及此后的定期報告中披露。

在財務核算方面，泰禾集團存在應付利息計提不充分、投資性房地產(chǎn)公允價值計量不準確的違規(guī)情況。

根據(jù)證監(jiān)會消息，泰禾集團2021年度少計提利息合計4.43億元，占2021年度經(jīng)審計歸屬母公司股東凈利潤的11.03%；2022年度少計提利息合計4.34億元，占2022年度經(jīng)審計歸屬母公司股東凈利潤的8.08%。

另外，“18泰禾01”募集說明書披露，福州東二環(huán)泰禾廣場購物中心期末公允價值48.60億元，其所依據(jù)的估值報告具體假設及參數(shù)取值與實際執(zhí)行的委托經(jīng)營管理合同不一致，低估收益法下運營費用，導致該投資性房地產(chǎn)公允價值被高估。

因上述違規(guī)行為，泰禾集團與黃其森被采取出具警示函及監(jiān)管談話措施的同時，作為該公司債券受托管理人的中金公司、東興證券、國泰君安同時被罰。

根據(jù)證監(jiān)會消息，中金公司作為泰禾集團公司債券受托管理人，在受托管理期間未嚴格遵守執(zhí)業(yè)行為準則，存在未對泰禾集團未披露相關重大債務逾期及訴訟事項保持必要關注、未在年度受托管理事務報告中披露相關重大事項等情形。

東興證券也是類似，經(jīng)證監(jiān)會調查，作為泰禾集團公司債券受托管理人，東興證券在受托管理期間未嚴格遵守執(zhí)業(yè)行為準則，存在未對發(fā)行人未披露相關重大債務逾期及訴訟事項保持必要關注，未在2019年年度受托管理事務報告中披露相關債務逾期及訴訟事項、當年臨時受托管理事務報告的基本情況與處理結果，未定期跟蹤及披露募集資金專戶運作情況等情形。

同時，經(jīng)查，國泰君安作為泰禾集團公司債券受托管理人，在受托管理期間未嚴格遵守執(zhí)業(yè)行為準則，存在未及時召集持有人會議、未對發(fā)行人未披露相關重大債務逾期及訴訟事項保持必要關注等情形。

針對上述違規(guī)情況，證監(jiān)會對中金公司、東興證券、國泰君安采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

2023年中報顯示，泰禾集團存續(xù)至當期的19只債券均已違約，涉及融資金額185.99億元。

其中就訴訟方面來看，1月12日晚間，泰禾5發(fā)布重大訴訟案件公告稱，近日收到民事判決書，涉及該公司與東方資管的金融借款糾紛。根據(jù)案件最新進展，一審判決被告泰禾集團等償還本金17.65億元，被告償還重組收益8.02億（2022年9月5日以后按照年利率16.5%），被告支付律師費損失30萬元等。

據(jù)泰禾5介紹，該公司所有未結案件的累計訴訟金額已超過凈資產(chǎn)百分之十。截至2023年12月28日，除上述重大訴訟案件外，該公司因工程施工合同糾紛、商品房買賣合同糾紛等，新增非重大案件 155起，涉案金額共計1.3065億元。其中，該公司作為被告的案件共計涉案金額1.3065億元。該公司作為原告案件共計涉案金額0萬元。

泰禾集團原為深市主板上市公司，因連續(xù)二十個交易日的每日收盤價均低于1元，于2023年8月4日被摘牌退出A股市場。