作為債券受托管理人的中金公司、東興證券、國(guó)泰君安被采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

因泰禾集團(tuán)違規(guī)，作為債券受托管理人的中金公司、東興證券、國(guó)泰君安同時(shí)被監(jiān)管警示。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站信息，泰禾集團(tuán)在信息披露、財(cái)務(wù)核算方面存在違規(guī)行為，黃其森作為泰禾集團(tuán)董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)泰禾集團(tuán)及黃其森采取出具警示函與監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。

具體來(lái)看，在信息披露方面，泰禾集團(tuán)主要存在三方面違規(guī)行為：一是未及時(shí)披露未能清償?shù)狡趥鶆?wù)及相關(guān)訴訟事項(xiàng)。截至2023年9月，泰禾集團(tuán)及合并范圍內(nèi)子公司共有73筆達(dá)到或超過(guò)1000萬(wàn)元（合計(jì)388億元）的債務(wù)逾期及相關(guān)訴訟事項(xiàng)未履行臨時(shí)信息披露義務(wù)。

二是未及時(shí)披露未能清償?shù)狡趥鶆?wù)情況。截至2023年9月，泰禾集團(tuán)及合并范圍內(nèi)子公司存在4筆（合計(jì)60億元）債務(wù)逾期事項(xiàng)未履行臨時(shí)信息披露義務(wù)。

三是資產(chǎn)被查封未履行臨時(shí)報(bào)告及定期報(bào)告披露義務(wù)。泰禾集團(tuán)價(jià)值56.07億元房地產(chǎn)資產(chǎn)自2020年5月19日起陸續(xù)被法院查封及輪候查封，占該公司2019年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)16.61%。泰禾集團(tuán)未就該情況履行臨時(shí)信息披露義務(wù)，也未在2020年半年度報(bào)告及此后的定期報(bào)告中披露。

在財(cái)務(wù)核算方面，泰禾集團(tuán)存在應(yīng)付利息計(jì)提不充分、投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值計(jì)量不準(zhǔn)確的違規(guī)情況。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)消息，泰禾集團(tuán)2021年度少計(jì)提利息合計(jì)4.43億元，占2021年度經(jīng)審計(jì)歸屬母公司股東凈利潤(rùn)的11.03%；2022年度少計(jì)提利息合計(jì)4.34億元，占2022年度經(jīng)審計(jì)歸屬母公司股東凈利潤(rùn)的8.08%。

另外，“18泰禾01”募集說(shuō)明書(shū)披露，福州東二環(huán)泰禾廣場(chǎng)購(gòu)物中心期末公允價(jià)值48.60億元，其所依據(jù)的估值報(bào)告具體假設(shè)及參數(shù)取值與實(shí)際執(zhí)行的委托經(jīng)營(yíng)管理合同不一致，低估收益法下運(yùn)營(yíng)費(fèi)用，導(dǎo)致該投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值被高估。

因上述違規(guī)行為，泰禾集團(tuán)與黃其森被采取出具警示函及監(jiān)管談話措施的同時(shí)，作為該公司債券受托管理人的中金公司、東興證券、國(guó)泰君安同時(shí)被罰。

根據(jù)證監(jiān)會(huì)消息，中金公司作為泰禾集團(tuán)公司債券受托管理人，在受托管理期間未嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則，存在未對(duì)泰禾集團(tuán)未披露相關(guān)重大債務(wù)逾期及訴訟事項(xiàng)保持必要關(guān)注、未在年度受托管理事務(wù)報(bào)告中披露相關(guān)重大事項(xiàng)等情形。

東興證券也是類似，經(jīng)證監(jiān)會(huì)調(diào)查，作為泰禾集團(tuán)公司債券受托管理人，東興證券在受托管理期間未嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則，存在未對(duì)發(fā)行人未披露相關(guān)重大債務(wù)逾期及訴訟事項(xiàng)保持必要關(guān)注，未在2019年年度受托管理事務(wù)報(bào)告中披露相關(guān)債務(wù)逾期及訴訟事項(xiàng)、當(dāng)年臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告的基本情況與處理結(jié)果，未定期跟蹤及披露募集資金專戶運(yùn)作情況等情形。

同時(shí)，經(jīng)查，國(guó)泰君安作為泰禾集團(tuán)公司債券受托管理人，在受托管理期間未嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則，存在未及時(shí)召集持有人會(huì)議、未對(duì)發(fā)行人未披露相關(guān)重大債務(wù)逾期及訴訟事項(xiàng)保持必要關(guān)注等情形。

針對(duì)上述違規(guī)情況，證監(jiān)會(huì)對(duì)中金公司、東興證券、國(guó)泰君安采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

2023年中報(bào)顯示，泰禾集團(tuán)存續(xù)至當(dāng)期的19只債券均已違約，涉及融資金額185.99億元。

其中就訴訟方面來(lái)看，1月12日晚間，泰禾5發(fā)布重大訴訟案件公告稱，近日收到民事判決書(shū)，涉及該公司與東方資管的金融借款糾紛。根據(jù)案件最新進(jìn)展，一審判決被告泰禾集團(tuán)等償還本金17.65億元，被告償還重組收益8.02億（2022年9月5日以后按照年利率16.5%），被告支付律師費(fèi)損失30萬(wàn)元等。

據(jù)泰禾5介紹，該公司所有未結(jié)案件的累計(jì)訴訟金額已超過(guò)凈資產(chǎn)百分之十。截至2023年12月28日，除上述重大訴訟案件外，該公司因工程施工合同糾紛、商品房買賣合同糾紛等，新增非重大案件 155起，涉案金額共計(jì)1.3065億元。其中，該公司作為被告的案件共計(jì)涉案金額1.3065億元。該公司作為原告案件共計(jì)涉案金額0萬(wàn)元。

泰禾集團(tuán)原為深市主板上市公司，因連續(xù)二十個(gè)交易日的每日收盤(pán)價(jià)均低于1元，于2023年8月4日被摘牌退出A股市場(chǎng)。